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北京市红十字会项目管理办法

来源:北京市红十字会     时间:2021-05-29

第一章  总则

第一条 为规范北京市红十字会(以下统称“市红会”)项目管理,提高资金使用效益,根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国政府采购法》、《行政事业单位内部控制规范》、《北京市市级项目支出预算管理办法》(京财预[2012]2278号)、《北京市财政局关于进一步加强市级部门项目支出预算管理的通知》(京财预[2015]1869号)等法律法规规定,结合市红会实际,制定本办法。

第二条 本办法适用于市红会本级,所属财政拨款二级事业单位可参照执行。

第三条 本办法所称项目,是市红会为完成其特定行政工作任务和事业发展目标,使用财政性资金开展的工作。其他来源资金实施的项目可参照执行。

第四条 项目管理主要包括:项目可行性研究、项目立项申报、项目内部评审、项目决策、项目支出预算申报(含预算编制绩效评估)、预算审批、项目实施(含招投标、签署合同、工程施工)、项目竣工验收、项目绩效评价等。

第五条 项目支出预算管理的基本原则:

(一)综合预算的原则。项目支出预算要体现当年财政拨款、以前年度结余资金及其他资金等所有资金统筹安排的要求。

(二)科学论证、合理排序的原则。对申报的项目进行充分论证和严格审核的基础上,结合当年财力状况,按照资金保障进行排序。

(三)全流程管理原则。要对项目的申报、审核、评审、政府采购、监督、决算和绩效评价,实行全流程项目管理。

(四)追踪问效的原则。市红会和市财政局对财政预算资金安排项目的执行过程或完成结果进行绩效评价,逐步建立项目预算安排与项目执行效果评价有机联系的绩效评价机制。

第六条 市红会对项目管理应按照履职要求实行归口管理,各部室要认真履行项目管理的主体责任,对本部室申报项目的真实性、准确性、完整性、合规性、合理性、可行性等方面负责。

第七条 市红会对项目实行项目库管理。各项目部室计划实施的项目,都必须履行项目管理流程,完成前期评价和决策审批的项目进入项目库,项目入库随工作需要随时进行,项目库实行滚动管理。当年实施的项目,都必须从项目库按照轻重缓急排序,按党组会、执委会决策统筹安排。

第八条 项目单位对项目管理应严格执行内部控制,防范风险,项目管理应做到预算编制、审批、执行、决算、评价、监督等不相容岗位相互分离,不得由同一部门或同一人办理项目管理的全过程。

第二章  项目立项

第九条 申报财政预算项目应当同时具备以下条件:

(一)符合国家有关法律、法规、方针政策规定,以及市委市政府工作部署;

(二)符合财政资金供给范围和支持方向;

(三)属于本部门履行职能和落实事业发展的规划;

(四)有明确的项目目标、项目实施方案及科学合理的资金使用计划,并经过充分的研究和论证。

申报非财政预算项目,应按照项目批准部门的具体规定执行。

第十条 市红会按照“保基本、保运转、保重点”的顺序保障项目资金安排。依据“三重一大”事项集体决策的规定,项目经费预算须报请党组会或执委会集体研究批准。

第十一条 各部室需对首次申报、申请金额200万元以上及专业技术复杂的项目,对项目开展的法律法规依据、必要性、可行性、实施条件及预期效益进行分析,按照“总量控制、统筹安排、保证重点、严格标准、讲求绩效”的原则编制可行性报告(市财政局统一格式附后,附件一)。

连续性项目从第二次申报开始,不再提交可行性报告。但项目内容和支出预算变动较大时,部门需要提交详细说明和支撑材料。

涉及信息化建设及信息系统升级改造类项目需要提供市经信委审核意见。

第十二条 项目预算申请金额为1000万元(含)以上或者专业技术性较强的项目,由市财政局组织评审;财政评审限额以下项目,原则上由市红会按照《评审操作指南》实施部门评审,可采取委托中介机构的方式评审。

第十三条 项目单位应当将项目的立项依据、可行性报告、技术需求及概算、项目实施方案、专家审核意见等有关资料报主管领导审核批准,由财务部门录入项目库,实行统一管理。

第十四条 项目审核的内容主要包括:

(一)申报的项目是否符合规定的申报条件和要求;

(二)项目申报书是否符合规定的填报要求,项目申报理由是否充分,项目申报类别是否准确,项目绩效目标是否按照有关要求填报,涉及政府采购的项目是否按照政府采购有关要求填报;所附相关材料依据是否齐全、规范;

(三)项目申报内容是否真实完整;

(四)项目的规模、支出标准和具体使用方向是否符合规定;

(五)资产购置项目是否执行市财政局制定的配置标准;

(六)项目排序是否合理等。

第三章  项目支出预算管理

第十五条 项目支出预算是部门预算的组成部分,是市红会为完成其特定行政工作任务和事业发展目标,在基本支出预算之外编制的年度项目支出预算。

第十六条 市会党组会负责审批部门预算,执委会负责编制部门预算,筹资与财务部在党组和执委会的领导下具体实施项目预算管理。市财政局下达年度预算编制通知后,筹资与财务部应根据预算编制要求和预算控制数,对项目单位上报的预算需求进行遴选,提出项目预算草案,报党组会批准。

第十七条 各项目申报部室根据党组会决定提交、完善相关预算申报资料:

(一)项目申报文本(市财政局统一格式附后,附件三);

(二)项目支出预算明细表(市财政局统一格式附后,附件四);

(三)项目支出绩效目标申报表(市财政局统一格式附后,附件五);

(四)预算编制说明及支撑材料(市财政局统一格式附后,附件六)。

第十八条 筹资与财务部根据市财政局预算控制数和党组会、执委会决定,通过市财政预算管理系统将项目预算上报市财政局审批。对市财政局提出不符合规定的申报资料,退回项目申报部门补充完善。

市红会应当在接到市财政局批复的本部门预算后十五日内,向各部室和所属单位批复预算。同时,应当在接到批复后二十日内向社会公开部门预算。

第十九条 市红会应依据事业发展规划、事项轻重缓急及财力情况,申报项目资金预算。一般性项目从项目库中选取,原则上要按照项目执行进度需要安排预算,对于当年难以支付的资金,必须根据项目实施进度和实际需求分年度申报预算,减少资金沉淀,确保财政资金的使用效率和效益。

第二十条 项目资金按照“专款专用”原则管理,确保项目资金收支的真实、完整和准确。经市财政局批准的项目原则上不作调整,如果预算在执行过程中,因项目发生终止、撤销、变更等特殊情况确需调整的,应由项目申报部门提出申请,经主管领导批准,报执委会或党组会研究决策,由筹资与财务部上报市财政局审批;在项目主体内容和绩效产出不变的情况下,对不涉及批复金额、功能科目和类级经济科目等指标要素调整的事项,项目单位必须根据实际情况组织开展专家论证并出具意见、形成专项报告报请分管会领导审核、报执委会或党组会审议批准后方可进行调整。

第四章  项目实施管理

第二十一条 项目单位对项目实施承担主体责任。项目申报部室应指定具备资质和能力的工作人员担任项目负责人,负责项目实施。项目负责人对项目执行承担具体责任,要按照预算执行进度要求科学安排项目支出,并应确保项目达到预期绩效。

第二十二条 项目单位对纳入政府采购目录以内或采购限额标准以上的项目,均应如实编报政府采购预算,做到应采尽采。项目单位负责政府采购的具体实施,必须严格履行政府采购程序,财务审计部门在规范程序的基础上对经济活动开展经费收支、财务核算和内部审计,纪检部门负责监督执纪。

1.市红会达到5万元(含)至100万元项目,明细内容属未纳入《北京市政府采购集中采购目录及标准》的货物、工程和服务,且有三个以上的有效供应商,由分管会领导负责,项目单位应组织论证提出中标供应商建议,报执委会审批确定;

2.达到100万元(含)的项目,应实行政府采购,采取委托中介机构的方式,选择具备市财政认定代理资质的招标机构负责具体实施,代理费用按规定由中标单位支付;

3.达到400万元(含)应进行公开招标, 代理费用按规定由中标单位支付;

4.工程项目按照北京市有关规定执行(达到100万元的工程应编制政府采购预算,并进入市建委的招投标平台实行公开招标)。

第二十三条 项目单位负责拟定经济合同,按照《北京市红十字会合同管理办法》执行。

第二十四条 项目申报部门应当加强项目过程管理,严格控制项目质量,保证项目预期绩效目标的完成。

第二十五条 项目申报部门依据经济合同,按照市会经费审批规定权限,提请筹资与财务部依法依规支付项目资金,筹资与财务部按合同约定留存履约保函。

第二十六条 建设项目竣工时,市红会应当邀请相关单位和部门对项目进行验收。验收合格,出具验收报告;形成资产的,资产管理员将固定资产卡片交筹资与财务部,登记固定资产总账和明细账。

第二十七条 年度预算安排的机动经费项目由筹资与财务部统筹管理,属于可以备案使用的支出事项(如市委市政府确定的新增的、临时的、紧急的项目;编制内增人、增编等增加的基本支出),可由业务对应的机关部室提出申请并报党组或执委会审批后,筹资与财务部将机动经费预算指标额度划拨到承办部室使用。由机关部室负责办理所指导的事业单位涉及使用机动经费支出事项。

第二十八条 项目结束,项目单位应做好项目资料的整理与归档,在规定时间内移交档案室保管。

第五章  项目绩效考核

第二十九条 市红会依照《中华人民共和国预算法》第五十七条“各单位应当对预算支出情况开展绩效评价”规定,依法对项目支出预算进行绩效评价。

第三十条 项目支出绩效评价工作由筹资与财务部归口管理。依据市财政局相关文件和执委会决定,聘请第三方中介机构,对年度项目支出绩效进行全面评价,出具绩效评价报告(市财政局绩效评价报告附后,附件七)。

被评价项目得分为“60分(含)——75分”的,该项目单位下年度项目预算控制数扣减5%;被评价项目得分为“60分(不含)以下”的,项目单位下年度项目预算控制数扣减10%,且相同项目预算下年不予安排。

具体绩效评价工作方法依照市财政局规定实施。

第三十一条 绩效评价报告报市红会执委会研究决策,对绩效管理中存在的问题,应责成项目实施部室落实整改。绩效评价结果与项目申报部门年度业绩考核挂钩,项目实施效果差的相关人员当年年底考核不得评选为“优秀”。

 第六章  附则

第三十二条 本制度由市红会筹资与财务部负责解释。

第三十三条 本制度自公布之日起施行。原《北京市红十字会大额项目招投标采购管理办法(试行)》、《北京市红十字会项目支出预算管理办法》同时废止。


附件:北京市红十字会项目管理办法.docx